Ценные бумаги

КОММЕРЧЕСКИЕ БАНКИ И ВЕКСЕЛЬНЫЙ Обиг

В вексельном обороте исключительно важную роль играют коммерческие банки и их вексельные операции. В условиях общего недоверия к государственным ценным папирив намерение НБУ оживить рынок банковских векселей способно не только поднести значение и роль банковской системы, но и сделать ее авторитетным гарантом банковских векселей как разновидности ценных бумаг. Именно коммерческие банки способны дать решающий толчок для учреждения вексельного оборота.

Как предусмотрено Женевской вексельной конвенцией №358 в 1930 году и согласно украинским нормативным актам коммерческие банки имеют право:

- эмитировать векселя;

- выступать векселедателем простого векселя;

- акцептантами переводного векселя;

- выступать одновременно векселедателями и акцептантами переводного векселя;

- векселедателями переводного векселя, который отрицает возможность его предъявления для акцепта;

- векселедателями неакцептующего переводного векселя.

К этому следует прибавить и возможность включать собственные векселя коммерческих банков в общий расчет суммы обязательных резервов, которые подлежат депонированию в Национальном банке Украины. Преимуществом такого резервирования является то, что обязательные отчисления к резервным фондам помещаются на беспроцентный счет НБУ, следовательно, не приносят доход коммерческим банкам, а вексель является высоколиквидным активом, который формирует часть обязательных резервов и в то же время приносит дисконтный доход.

Операции с векселями в Украине осуществляются согласно требованиям Закона Украины О ценных бумагах и фондовой бирже (в 19.06.91 г.), листа НБУ № 22001/85 от 25.02.93 г. О порядке проведения банками операций с векселями, Постановления КМУ и НБУ №528 от 10.091992 г. О применении векселей в хозяйственном обороте Украины, листа НБУ №15010/48 от 22.02.95 г. и некоторыми другими нормативными документами.

самым Распространенным способом расчетов за векселями стало их инкассирование в коммерческих банках. Инкассо-платеж за векселем, что его получает банк по поручению векселедержателя. Инкассирование в банках возникло из потребности получения вексельных платежей в срок по поручению векселедержателей. Инкассирование векселей это банковская расчетная операция, с помощью которой коммерческий банк по поручению своего клиента векселедержателя берет на себя ответственность за предъявление векселей плательщику и получение в указанный срок надлежащих платежей за отгруженных по его адресу товарно-материальных ценностей и предоставлены услуги и засчитывает их на счет этого клиента. Оплаченный вексель возвращается должнику с соответствующей пометкой. В случае неуплаты банк передает вексель к опротестування, а затем возвращает кредитору. Здесь роль банка сводится лишь к точному выполнению инструкций своего клиента.

Учет или дисконт векселей заключается в том, что банк, обликуючи вексель, срочно платит его стоимость предъявителю, а платеж получает лишь с наступлением указанного в векселе срока. Экономическая суть данной операции заключается в досрочной денежной реализации векселя его держателем банка и превращении коммерческого кредита в банковский.

Процесс учета векселей возникает в силу того, что продавец продукции, став векселедержжателем, достаточно часто под воздействием неравномерности поступлений и расходов в процессе своей производственно-коммерческой деятельности чувствует неотложную потребность в деньгах для расчетов с собственными кредиторами. Чтобы рассчитаться с собственными поставщиками или банком он, не ожидая наступления срока уплаты за векселем, ищет такую организацию, которая бы купила у него чужое обязательство. Таким покупателем долгов и выступает коммерческий банк.

Совокупность операций коммерческих банков из учета и переучета векселей в рыночной экономике образует учетный (дисконтный) рынок. Ведущие позиции на этом рынке принадлежат НБУ. Только НБУ путем переучета векселей, которые поступили к коммерческим банкам, может осуществлять рефинансирование данных банков. В то же время покупка-продажа векселей не только дает соответствующие доходы, но и обеспечивает высокую ликвидность вексельного кредита. Ведь куплен банком вексель практически немедленно можно продать другому банку (коммерческому или НБУ). Поэтому дисконтные операции играют важную роль в регуляции ликвидности баланса банка для его следующего рефинансирования путем переучета векселей.

Учет векселей это покупка коммерческим банком, другим кредитным заведением векселей к наступлению сроков платежа за ними. В данном процессе банк, покупая вексель у своего клиента векселедержателя, получает обязательство третьих лиц и становится получателем тех средств, которые должны поступить при наступлении срока погашения, чем досрочно возвращает одолженные средства. Такой процесс погашения заема с помощью учета векселей называется рефинансирование.

Операция, с помощью которой Национальный банк обликуе векселя, что их подали и уже обликували коммерческие банки, носит название переучета векселей. Его механизм почти полно отображает схему вексельного взаимодействия коммерческих банков с клиентами. Переучет векселей используется коммерческими банками для получения наличности от НБУ для собственного финансирования и в конечном счете составляет одну из форм интервенций, которые влияют на общий объем денежных средств в обращении. Ведущими условиями переучета векселей является то, что ставка переучета составляет величину общей учетной ставки НБУ, а принятыми к переучету являются коммерческие векселя сроком на 90 дней.

Операции учета и переучета векселей в рыночной экономике приобрели такой массовый характер, что позволяют центральным банкам использовать соответствующее манипулирование официальной учетной ставкой для влияния на ликвидность всей банковской системы и общих объемов кредита. То есть здесь реализуется масштабная учетная политика. И наоборот, в Украине нет массового вексельного обращения, а следовательно, бракует и учета векселей как типичной банковской операции. Это существенно ограничивает пространство для деятельности НБУ в сфере кредитования расчетов коммерческих банков. В то же время дисконтные операции предоставляют широкие возможности для творческой деятельности коммерческих банков и их филиалов, потому неразвитость их свидетельствует недостаточный уровень развития коммерческого кредита, а следовательно, и рыночных превращений.

Осуществляемый банком учет векселей за векселедержателями и за векселедавачами позволяет установить на каждую дату: чьи, на какую сумму и с каким сроком погашения есть учтенные в портфеле банка векселя.

Операции из учета векселей могут сопровождаться предоставлением банком вексельного кредита. Заявки на этот вид кредита векселедержатель подает к банку за местом открытия его расчетного или текущего счета. При определении целесообразности предоставления кредиту под учет векселей банк ориентируется на уровень платежеспособности клиента и его возможности вовремя повернуть ссуду.

Для предприятий, которые интенсивно используют векселя, более принятой формой вексельного кредита является заем, который наддается под залог в виде открытого счета в определенном процентном соотношении задолженности относительно надданного обеспечения.

Залог в условиях кредита является способом обеспечения обязательств. Она может включать вещи, ценные бумаги, другое имущество и имущественные права.

Коммерческий банк как залог под предоставленный кредит может принимать от заемщика и векселя. При этом стоимость залога оценивается за рыночным курсом ценных бумаг, а не по номиналу.

Общеэкономической основой кредита под залог векселей является их оборот, движение. В процессе данного движения, всегда связанного с неравномерностью поступлений и расходов, у участников хозяйственного оборота возникают проблемы своевременности возвращения кредитов. Поэтому, чтобы иметь гарантии платежеспособности плательщика, банк может принимать от заемщиков векселя под залог. Этим самым коммерческий банк перебирает подавляющее (первоочередное) право удовлетворить свои требования на случай неуплаты кредитованной суммы без нарушения судебного иска.

При открытии кредита под залог векселей коммерческий банк может выставить заемщику ряд других обязательных требований. В частности он может в кредитном договоре предусмотреть своим правом требовать:

А) одностороннего повышения размера процента и комиссии с предупреждением клиента;

Бы) закрытие счета или требования в любое время полного или частичного погашения задолженности или представления дополнительного обеспечения;

В) погашение задолженности клиента из сумм, которые принадлежат клиенту и находятся в банке в других операциях клиента;

Г) перевод в погашение долга сумм, которые поступают в оплату векселей;

Д) разрешению замены клиентом одних векселей к их сроку оплаты другими.

Ломбардная операция, осуществляемая в банках с векселями, складывается в приеме векселей, которые имеют как минимум две подписи, в обеспечение выданных сумм к их урегулювання, а следовательно:

По ссудам срочным по заимообразным и корреспондентским счетам;

По заемам к востребування по специальным текущим и корреспондентским счетам.

Все аналогичные векселя обеспечиваются передаточной надписью, так как хотя на базе особенной обязанности векселя и получаются с погашением их долга или с заменой другими векселями, но банк обязательно должен гарантировать себя на случай, когда предъявитель этого не сделает и банку самому придется инкассировать вексель и полученным расчетом погасить выданный заем и начислены проценты, а на это он может иметь право только по передаточной надписи.

Комиссионные операции, какие банки осуществляют с векселями, складываются:

· в приеме простых и переводных векселей и документов, они которых сопровождающих, для инкассо к наступлению по них срока уплаты, а в случае неуплаты в протесте их;

· в приеме переводных векселей для предъявления их акцепта, а в случае неакцепта в протесте их;

· в приеме протестированных векселей для инкассо, но не судебным порядком, а путем предъявления их к уплате тем лицам, которые указаны лицом что их доверила;

· в уплате векселей за плательщика мицилианта, но не иначе, как по получению от предыдущего покрытия.

Депозитные операции или операции депо, которые осуществляют банки с векселями складываются в приеме векселей:

· на хранение (чистое депо);

· на хранение и в управление (квалифицировано депо);

· на хранение, в управление и распоряжение.

Акцептная операция, которую осуществляют банки с векселями, складывается в том, что банк акцептует выставленный на него клиентом переводной вексель при условиях, что клиент предъявит банку покрытия к наступлению срока платежа по векселю. В этой операции банк сам становится плательщиком.

Акцептующие векселя являются авторитетнее, принимаются к оплате в первую очередь, имеют высшую ценность и ликвидность. За своим характером и последствиями акцепт, подтверждая обязательство должника, является одним с важнейшим технических средств предоставления кредиту.

Гарантийная операция, которую осуществляют банки с векселями, состоит из того, что банк принимает на себя ответственность по обязательством довирника или в форме письменной гарантии, в форме ли авалеваного векселя и таким образом выдает авальний кредит.

Аваль, это вексельный залог, в силу которого лицо (авалий), которое ее осуществило, принимает на себя ответственность за выполнение обязательств любого из обязанных за векселем лиц: акцептанту, векселедателя, индоссанта. Поручительство может означать гарантию полного или частичного платежа. Авалий, принимая на себя ответственность за выполнение обязательства другого лица, становится ответчиком, который отвечает за несостоятельность должника всем своим имуществом.

Обобщая данную работу, следует отметить, что вексельное обращение представляет собой сложный экономически правовой комплекс проблем, которой надлежит взвешенно решать не только представителям государственных органов но и банковской системе и субъектам предпринимательской деятельности в целом.

Следовательно, регуляция вексельного обращения с помощью операций коммерческих банков приобретает сурово определенный и упорядоченный характер. При этом:

Во-первых, комплексное осуществление операций инкассо, учета и залога векселей создает условия для предвидения сроков поступления платежей. Если принять во внимание, что без вексельного обращения предприятия Украины в настоящее время ожидают их месяцами, то это большое благо;

Во-вторых, вексельная форма безналичных расчетов компенсирует поставщику временное отвлечение средств из его хозяйственного оборота, возмещает затраты производства и обращения и в значительной мере гарантирует получение чистого дохода в виде прибыли;

В-третьих, включение в выпуск векселей коммерческих банков способно оживить вексельный рынок и создать новую ситуацию как в самом выпуске векселей, так и в покрашенных оперативности управления их обращением;

В-четвертых, внедрение вексельного обращения в Украине и его регуляции банковской системой должно происходить одновременно с созданием специализированных вексельных центров, которые будут продавать, погашать векселя, предоставлять консультативные услуги относительно их бухгалтерского учета, дисконта, исследование цепей неплатежей, контроля безопасности вексельного обращения, и тому подобное.



Меню

Реклама
Похожие статьи:

Популярные записи

1